Koszyk jest pusty, zapraszamy na zakupy!
Twój schowek jest pusty.
kategorie
Masz pytanie? Skontaktuj się z nami
program
1. Zasady odliczania podatku naliczonego:
- zasada neutralności podatku i prawo podatnika do zwrotu,
- jak przeliczać faktury zakupowe w walucie obcej wystawione w KSeF?
- zaliczka a prawo do odliczenia,
- moment powstania prawa do odliczenia,
- posiadanie faktury jako jeden z determinantów momentu odliczenia,
- data wpływu faktury w kontekście JPK,
- możliwość rozpoznania VAT naliczonego w kolejnych okresach.
- kiedy fakturę wystawioną w KSeF można uznać za „otrzymaną”?
- w jaki sposób odliczyć VAT w przypadku awarii KSeF?
- w jaki sposób odliczyć VAT w przypadku niedostępności KSeF?
- nowy zakres danych w poleceniach przelewów,
- kogo obejmuje nowy obowiązek?
- weryfikacja statusu sprzedawcy,
- wyłączenia spod obowiązku,
- wprowadzanie dokumentów zakupowych do przelewu,
- autoryzacja przelewów.
- prawo do odliczenia w przypadku otrzymania FV po terminie/braku otrzymania FV,
- korekta in minus, a VAT naliczony – nowe zasady związane z KSeF,
- korekta in plus, a VAT naliczony – nowe zasady związane z KSeF,
- faktura zakupowa w walucie obcej.
- prawo do odliczeń 50%/100 % podatku naliczonego,
- używanie pojazdu na cele mieszane a prawo do odliczenia VAT naliczonego od wydatków eksploatacyjnych pojazdu samochodowego,
- obowiązek prowadzenia ewidencji przebiegu, zakres informacyjny ewidencji,
- omówienie przykładowego wzoru ewidencji,
- rola polityki samochodowej/flotowej,
- wykorzystanie systemów GPS w zarządzaniu flotą pod kątem pełnego odliczenia VAT,
- „odpłatne udostępnienie” pojazdów pracownikom – co kwestionują sądy administracyjne i organy podatkowe?
- proporcja ustalana przez podatników prowadzących działalność opodatkowaną i inną niż opodatkowana,
- wprowadzenie obowiązku zawiadomienie naczelnika US o przyjętej proporcji,
- proporcja dla podatników prowadzących działalność opodatkowaną i zwolnioną,
- obowiązek zawiadomienia naczelnika US o przyjętej proporcji,
- problematyka 98% i 500 zł,
- podwyższenie limitu nieodliczonego VAT do 10 000 zł,
- korekta podatku naliczonego:
- wprowadzenie tolerowalności odchyłu pomiędzy przyjętą o rzeczywistą proporcję,
- kiedy pomimo różnic pomimo szacunkowych, a rzeczywistych wskaźników nie trzeba
dokonywać korekty? - proporcje przyjęte w 2023 i korekty dokonywane w 2024 r. – jak rozliczyć po zmianie przepisów?
- zwrot vat jako realizacja zasady neutralności,
- terminy podstawowe i terminy wydłużone,
- terminy przyspieszone,
- zwrot na rachunek firmowy, czy na rachunek VAT?
- wydłużenie terminu zwrotu – nowe zasady doręczeń po wprowadzeniu KSeF,
- zwrot VAT a późniejsze kontrole podatkowe/celno-skarbowe,
- kwestionowanie przez organy podatkowe części zwrotu a wstrzymanie całości zwrotu,
- raportowanie zwrotu VAT na poziomie JPK,
- bieżące trendy w praktyce organów podatkowych.
- problematyka pustych faktur,
- czym jest faktura „pusta podmiotowo”, a czym jest faktura „pusta przedmiotowo”?
- art. 108 ustawy VAT u sprzedawcy, a skutki u nabywcy
- jak bronić się przed nierzetelnymi kontrahentami:
- rola białej listy,
- rola rejestrów: CEIDG, KRS,
- czy kontrahent powinien przesyłać UPD wysłanych JPK?
- metodyka organów podatkowych: co to jest i do czego służy?
- dotychczasowe doświadczenia: na co powinniśmy zwrócić szczególną uwagę?
- rola należytej staranności oraz dobrej wiary,
- MPP i jego znaczenie,
- rola rejestrów: CEIDG, KRS,
- czy kontrahent powinien przesyłać UPD wysłanych JPK?
- metodyka organów podatkowych: co to jest i do czego służy?
- dotychczasowe doświadczenia: na co powinniśmy zwrócić szczególną uwagę?
- rola należytej staranności oraz dobrej wiary,
- MPP i jego znaczenie,
- argumentacja prawna organów podatkowych przy kontrolach w zakresie pustych faktur lub obrotu karuzelowego,
- nabycie towarów/usług przed rejestracją jako podatnik VAT czynny,
- nabycie towarów/usług od podmiotu niezarejestrowanego jako podatnik VAT czynny,
- nabycie od podmiotu oczekującego na rejestrację,
- wykreślenie kontrahenta a nasze prawo do odliczenia.
- komu i w jakich przypadkach grozi dodatkowe zobowiązanie podatkowe w VAT?
- stawka do 30%,
- stawka do 20%,
- stawka do 15%,
- stawka 100%,
- okoliczności brane pod uwagę przez organ podatkowy przy określaniu wysokości sankcji,
- stosowanie MPP a sankcje w VAT,
- na czym polega?
- w jaki sposób się od niej uwolnić?
- transakcje objęte potencjalnym ryzykiem stosowania przez organy podatkowe odpowiedzialności solidarnej,
- odpowiedzialność solidarna a VAT naliczony.
jak się zapisać
Zgłoszenia udziału w szkoleniu przyjmujemy:
- za pośrednictwem formularza zgłoszeniowego (ZAPISZ SIĘ)
- za pośrednictwem poczty elektronicznej: webinaria@oddk.pl
Wpłaty prosimy dokonywać w biurze ODDK lub na konto:
Santander Bank Polska S.A. 1 O. w Gdańsku 08 1090 1098 0000 0000 0901 5775
Masz pytania?
Zadzwoń: 58 735 72 45 lub 58 735 72 50
- za pośrednictwem formularza zgłoszeniowego (ZAPISZ SIĘ)
- za pośrednictwem poczty elektronicznej: webinaria@oddk.pl
Wpłaty prosimy dokonywać w biurze ODDK lub na konto:
Santander Bank Polska S.A. 1 O. w Gdańsku 08 1090 1098 0000 0000 0901 5775
Masz pytania?
Zadzwoń: 58 735 72 45 lub 58 735 72 50
