Koszyk jest pusty, zapraszamy na zakupy!
Twój schowek jest pusty.
kategorie
dr Krzysztof Czerkas
Przejmowanie przedsiębiorstw, zorganizowanych części przedsiębiorstw oraz nieruchomości. Fuzje przedsiębiorstw. Aspekty prawne, finansowe, podatkowe i organizacyjne (z suplementem elektronicznym)
symbol: PGK1208e
objętość: 382 str.
format: B5
oprawa: miękka klejona
wydanie: 2018
ISBN: 978-83-7804-392-8
cena:
220,00 zł + 5% VAT
(brutto: 231,00 zł)
opis
Transakcje fuzji i przejęć przedsiębiorstw (M&A) oraz zakupów (przejęć) nieruchomości są integralnym elementem gospodarki rynkowej. Transakcje te są też coraz częstsze w Polsce. W warunkach polskich związane są one także z przejmowaniem tzw. zorganizowanej części przedsiębiorstw (ZCP).Znajomość specyfiki tych transakcji, kombinacja wiedzy teoretycznej i praktycznej powinna zmierzać do wypracowania i stosowania adekwatnych modeli prowadzenia takich operacji, z uwzględnieniem ich aspektu prawnego, podatkowego i finansowego w konkretnej rzeczywistości gospodarki danego kraju. Międzynarodowe M&A wymagają z kolei poznania specyfiki funkcjonowania kraju przejmowanego przedsiębiorstwa.
W publikacji Autor, w oparciu o swoje doświadczenia z praktyki zawodowej, przedstawia różne metody przejmowania przedsiębiorstw, zorganizowanych części przedsiębiorstw oraz nieruchomości, prezentując je jako sekwencję powiązanych ze sobą czynności, które powinny być odpowiednio dokumentowane.
Zaproponowane metody obejmują: praktyczne sposoby prowadzenia wstępnych analiz branż i selekcji kandydatów do przejęcia (tzw. wstępne badanie due diligence), organizację i przebieg pogłębionego badania due diligence wraz z identyfikacją tzw. ryzyk krytycznych przekreślających w praktyce sens prowadzenia dalszych negocjacji lub zmieniających ścieżkę przejęcia, dobór metod wyceny i sposobów uwzględniania w wycenie rezultatów badania due diligence, sposoby formułowania umów zakupu przedsiębiorstw/ZCP/różnych rodzajów nieruchomości oraz dobór instrumentów finansowych, a także organizację finansowania wspomnianych transakcji z uwzględnieniem współpracy z instytucjami finansowymi.
Autor przedstawia także metody fuzji przedsiębiorstw oraz opisuje niezbędne działania integracyjne.
W dołączonym suplemencie elektronicznym znalazły się zamieszczone w książce wzory przydatnych dokumentów – w wersji edytowalnej. Plik suplementu można pobrać przez Internet, postępując zgodnie z instrukcją zamieszczoną w książce. Zainstalowanie suplementu wymaga systemu operacyjnego Windows.
Spis treści suplementu elektronicznego:
Załącznik nr 1. ZAS-Z – Zaświadczenie o wysokości zaległości podatkowych zbywającego
Załącznik nr 2. ZAS-W – Zaświadczenie o niezaleganiu w podatkach lub stwierdzające stan zaległości
Załącznik nr 3. Oświadczenia Zbywcy i Nabywcy w formule Asset Deal (Nabycie Nieruchomości)
Załącznik nr 4. Oświadczenia Zbywcy i Nabywcy w formule Share Deal (Nabycie Udziałów lub Akcji)
Załącznik nr 5. Rating nieruchomości komercyjnych według R. Trotza – kryteria
Załącznik nr 6. Kryteria ratingowe do oceny i selekcji przedsiębiorstw (rating na podstawie powszechnie dostępnych informacji)
Załącznik nr 7. List intencyjny przed pogłębionym badaniem due diligence
Załącznik nr 8. Wykaz dokumentów do analizy nieruchomości komercyjnych
Załącznik nr 9. Umowa o zachowaniu poufności
Załącznik nr 10. Plan połączenia spółek przez przejęcie
Załącznik nr 11. Uchwała Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników Spółki w sprawie połączenia spółek
Załącznik nr 12. Umowa rachunku zastrzeżonego (Escrow)
spis treści
Spis treści w pliku PDF:
 | Przejmowanie przedsiębiorstw, zorganizowanych części przedsiębiorstw oraz nieruchomości. Fuzje przedsiębiorstw. Aspekty prawne, finansowe, podatkowe i organizacyjne – spis treści |
Spis zawartości suplementu elektronicznego:
Załącznik nr 1. ZAS-Z – Zaświadczenie o wysokości zaległości podatkowych zbywającego
Załącznik nr 2. ZAS-W – Zaświadczenie o niezaleganiu w podatkach lub stwierdzające stan zaległości
Załącznik nr 3. Oświadczenia Zbywcy i Nabywcy w formule Asset Deal (Nabycie Nieruchomości)
Załącznik nr 4. Oświadczenia Zbywcy i Nabywcy w formule Share Deal (Nabycie Udziałów lub Akcji)
Załącznik nr 5. Rating nieruchomości komercyjnych według R. Trotza – kryteria
Załącznik nr 6. Kryteria ratingowe do oceny i selekcji przedsiębiorstw (rating na podstawie powszechnie dostępnych informacji)
Załącznik nr 7. List intencyjny przed pogłębionym badaniem due diligence
Załącznik nr 8. Wykaz dokumentów do analizy nieruchomości komercyjnych
Załącznik nr 9. Umowa o zachowaniu poufności
Załącznik nr 10. Plan połączenia spółek przez przejęcie
Załącznik nr 11. Uchwała Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników Spółki w sprawie połączenia spółek
Załącznik nr 12. Umowa rachunku zastrzeżonego (Escrow)
Załącznik nr 1. ZAS-Z – Zaświadczenie o wysokości zaległości podatkowych zbywającego
Załącznik nr 2. ZAS-W – Zaświadczenie o niezaleganiu w podatkach lub stwierdzające stan zaległości
Załącznik nr 3. Oświadczenia Zbywcy i Nabywcy w formule Asset Deal (Nabycie Nieruchomości)
Załącznik nr 4. Oświadczenia Zbywcy i Nabywcy w formule Share Deal (Nabycie Udziałów lub Akcji)
Załącznik nr 5. Rating nieruchomości komercyjnych według R. Trotza – kryteria
Załącznik nr 6. Kryteria ratingowe do oceny i selekcji przedsiębiorstw (rating na podstawie powszechnie dostępnych informacji)
Załącznik nr 7. List intencyjny przed pogłębionym badaniem due diligence
Załącznik nr 8. Wykaz dokumentów do analizy nieruchomości komercyjnych
Załącznik nr 9. Umowa o zachowaniu poufności
Załącznik nr 10. Plan połączenia spółek przez przejęcie
Załącznik nr 11. Uchwała Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników Spółki w sprawie połączenia spółek
Załącznik nr 12. Umowa rachunku zastrzeżonego (Escrow)
o autorze
dr Krzysztof Czerkas
Licencjonowany syndyk / doradca restrukturyzacyjny – nr. licencji Ministra Sprawiedliwości 932
Absolwent Wydziału Finanse i Statystyka w SGPiS (obecnie SGH) oraz menedżerskich studiów podyplomowych w Copenhagen Business School (Dania). Doktor nauk ekonomicznych (SGH). Wieloletnie doświadczenie w bankowości i finansach zdobywał również na stażach w bankach zagranicznych, m.in. w Danii, Chile, USA, Niemczech i Wielkiej Brytanii. Wykładowca akademicki na studiach podyplomowych z zakresu bankowości, finansowania nieruchomości, sprawozdawczości finansowej na studiach dla deweloperów mieszkaniowych (UW, SGH).
W latach 1992–2001 pracował w Powszechnym Banku Kredytowym S.A., gdzie pełnił funkcję zastępcy dyrektora Departamentu Trudnych Kredytów, a następnie dyrektora Departamentu Restrukturyzacji. Jako dyrektor Departamentu Restrukturyzacji odpowiadał w latach 1994–1996 za zarządzanie portfelem trudnych kredytów. Od 1996 do 2001 roku był dyrektorem Departamentu Finansowania Projektów Inwestycyjnych.
W latach 2001–2013 związany z BRE Bankiem Hipotecznym S.A., gdzie zajmował stanowisko Dyrektora Departamentu Kredytów Komercyjnych, a następnie od 2004 r. kierował Departamentem Zarządzania Ryzykiem Kredytowym. W latach 2009–2012 pełnił funkcje członka zarządu BRE Banku Hipotecznego S.A. odpowiedzialnego za ryzyka bankowe oraz za wdrożenie projektu przejścia ww. banku na AIRB (zaawansowane metody zarządzania ryzykiem kredytowym) oraz do modelu finansowania dewelopera mieszkaniowego. Odpowiadał też za zarządzanie należnościami nieregularnymi w BRE Banku Hipotecznym S.A.
W latach 2012–2017 prowadził własną działalność gospodarczą w zakresie rynku nieruchomości, pośrednictwa finansowego i restrukturyzacji zadłużenia przedsiębiorstw i osób fizycznych oraz usług szkoleniowych.
W latach 2017–2021 w Skarbiec TFI S.A. zarządzał trzema funduszami nieruchomościowymi (zawierającymi takie aktywa, jak lokale użytkowe oraz mieszkania na wynajem) o wartości aktywów 110 mln zł. Prowadził projekty inwestycyjne w obszarze budowy mieszkań oraz lokali użytkowych na sprzedaż i na wynajem, a także negocjacje na temat nowych kredytów oraz negocjacje restrukturyzacyjne z bankami w ramach zarządzanych funduszy inwestycyjnych.
W okresie od sierpnia 2021 roku do czerwca 2022 roku – członek Zarządu Skarbiec TFI S.A. odpowiedzialny za zarządzanie ryzykiem. W okresie maj 2020 – styczeń 2022 był CFO (dyrektorem finansowym) Skarbiec TFI S.A.
W latach 1997–1998 członek Rady Nadzorczej Polskiego Banku Rozwoju S.A. (PBR S.A.). W latach 2014–2017 członek Rady Nadzorczej Dekpol S.A.
Szkolenia menedżerskie prowadzi od 1992 roku – szkolił m.in. banki Pekao S.A, BGK, PKO BP S.A., BOŚ S.A. Raiffeisen S.A., BPH S.A., BNP Paribas S.A., oraz firmy takie jak Kaufland czy Skanska, a także KNF, NBP i władze Miasta Słupsk z zakresu restrukturyzacji, windykacji, finansowania projektów inwestycyjnych oraz z finansowania nieruchomości. Współpracuje jako szkoleniowiec i trener z Krajowym Związkiem Banków Spółdzielczych oraz z Polską Federacją Rynku Nieruchomości.
Autor wielu publikacji i książek m.in. z zakresu bankowości inwestycyjnej, hipotecznej, restrukturyzacji finansowej przedsiębiorstw i banków oraz finansowania nieruchomości. Autor poradników: Spółka celowa. Tworzenie zastosowanie, funkcjonowanie, finansowanie. Instrukcja obsługi (ODDK, Gdańsk 2017), Project Finance w polskiej praktyce zastosowanie w działalności deweloperskiej (Twigger, Warszawa 2002) oraz Przejmowanie przedsiębiorstw, zorganizowanych części przedsiębiorstw oraz nieruchomości. Fuzje przedsiębiorstw (ODDK, Gdańsk 2017).
Współautor (razem z B. Teisseyre) książki Restrukturyzacja zadłużenia przedsiębiorstw od ugód bilateralnych do postępowań restrukturyzacyjnych i upadłościowych (ODDK, Gdańsk 2016). Książka została wyróżnioną II nagrodą w konkursie „Dziennika Gazety Prawnej” na najlepszy poradnik biznesowy w 2017 roku. Książka Spółka celowa. Tworzenie zastosowanie, funkcjonowanie, finansowanie. Instrukcja obsługi (ODDK, Gdańsk 2017) została zakwalifikowana w 2018 roku do części finałowej konkursu na najlepszy poradnik biznesowy w konkursie „Dziennika Gazety Prawnej”.
NAJBLIŻSZA KSIĘGARNIA
Polecamy także
