Koszyk jest pusty, zapraszamy na zakupy!
Twój schowek jest pusty.
kategorie
Masz pytanie? Skontaktuj się z nami
program
1.Jednostki sektora finansów publicznych (jsfp) jako podatnicy VAT,
13. Odpowiedzi na pytania uczestników.
- jsfp jako organ władzy publicznej ,
- grupa VAT od 1 stycznia 2023 r.,
- preferencyjna sprzedaż węgla przez gminy – rozliczenie VAT.
2. Kwestia centralizacji jednostek samorządu terytorialnego
- grupa VAT od 1 stycznia 2023 r.,
- preferencyjna sprzedaż węgla przez gminy – rozliczenie VAT.
- jednostki wyłączone z centralizacji rozliczeń podatku VAT (możliwość wyboru zwolnienia podmiotowego),
- czynności wewnętrzne pomiędzy jednostkami organizacyjnymi.
3. Obowiązek podatkowy
- czynności wewnętrzne pomiędzy jednostkami organizacyjnymi.
- wydanie towaru i wykonanie usługi (sprzedaż o charakterze ciągłym),
- najmy, dzierżawy i media,
- zaliczki, zadatki, raty,
- metoda kasowa, w tym zmiany z Polskiego Ładu.
4. Postawa opodatkowania
- najmy, dzierżawy i media,
- zaliczki, zadatki, raty,
- metoda kasowa, w tym zmiany z Polskiego Ładu.
- zasady ogólne,
- dotacje i subwencje,
- zmniejszenie i zwiększenie podstawy opodatkowania,
- rozliczenie faktur korygujących,
- odrębna ewidencja korekt kasowych,
- przeliczanie kwot wyrażonych w walucie obcej.
5. Wysokość opodatkowania - wybrane aspekty
- dotacje i subwencje,
- zmniejszenie i zwiększenie podstawy opodatkowania,
- rozliczenie faktur korygujących,
- odrębna ewidencja korekt kasowych,
- przeliczanie kwot wyrażonych w walucie obcej.
- stawka podstawa i stawki preferencyjne,
- usługi najmu i dzierżawy i refaktury mediów (a także dostawy mediów),
- bezumowne korzystanie z nieruchomości,
- dostawy nieruchomości,
- tarcze antyinflacyjne – zmiany w zakresie stawek VAT,
- wybór opcji opodatkowania pożyczek i kredytów przez instytucję finansową – na co powinna uważać jsfp.
6. Podatek naliczony
- usługi najmu i dzierżawy i refaktury mediów (a także dostawy mediów),
- bezumowne korzystanie z nieruchomości,
- dostawy nieruchomości,
- tarcze antyinflacyjne – zmiany w zakresie stawek VAT,
- wybór opcji opodatkowania pożyczek i kredytów przez instytucję finansową – na co powinna uważać jsfp.
- zakres odliczenia podatku naliczonego, definicja podatku naliczonego,
- podatek naliczony od pojazdów samochodowych, od wytworzenia nieruchomości,
- prewskaźnik w jsfp,
- częściowe i proporcjonalne odliczenie podatku VAT,
- prewskaźnik a struktura sprzedaży – kolejność stosowania,
- korekta odliczonego prewskaźnikiem lub strukturą podatku VAT,
- termin odliczenia podatku naliczonego,
- odliczenie w drodze korekty deklaracji, w tym zmiany od 1 października 2021 r. (ważne regulacje przejściowe),
- rozliczenie faktur korygujących przez nabywcę, w tym zmiany od 1 stycznia 2022 r.,
- katalog wyłączeń z prawa do odliczenia.
7. Faktury
- podatek naliczony od pojazdów samochodowych, od wytworzenia nieruchomości,
- prewskaźnik w jsfp,
- częściowe i proporcjonalne odliczenie podatku VAT,
- prewskaźnik a struktura sprzedaży – kolejność stosowania,
- korekta odliczonego prewskaźnikiem lub strukturą podatku VAT,
- termin odliczenia podatku naliczonego,
- odliczenie w drodze korekty deklaracji, w tym zmiany od 1 października 2021 r. (ważne regulacje przejściowe),
- rozliczenie faktur korygujących przez nabywcę, w tym zmiany od 1 stycznia 2022 r.,
- katalog wyłączeń z prawa do odliczenia.
- obowiązek wystawienia faktury „samoistnie” i na żądanie,
- dane jakie musi zawierać faktura,
- faktury elektroniczne,
- faktura ustrukturyzowana z Krajowego Systemu e-Faktur – nowy rodzaj faktury (m.in. wzór faktury ustrukturyzowanej, wystawienie,
dostęp i odbieranie faktur ustrukturyzowanych, nadawanie/odbieranie uprawnień i uwierzytelnienie
w Krajowym Systemie e-faktur, przechowywanie, data wystawienia i otrzymania faktury ustrukturyzowanej),
- ustrukturyzowane faktury elektroniczne w zamówieniach publicznych,
- faktury wystawiane do paragonów oraz problem faktury uproszczonej w postaci paragonu fiskalnego,
- faktury zaliczkowe,
- faktury i noty korygujące – kwestia anulowania faktury,
- duplikaty faktu,r
- autentyczność, integralności treści oraz czytelność faktury,
- terminy wystawiania faktur, faktur i not korygujących oraz duplikatów faktur,
- odpowiedniki faktur wewnętrznych,
- faktury VAT RR,
- przechowanie faktur,
- JPK_FA i JPK_FA_RR.
8. Kasy fiskalne
- dane jakie musi zawierać faktura,
- faktury elektroniczne,
- faktura ustrukturyzowana z Krajowego Systemu e-Faktur – nowy rodzaj faktury (m.in. wzór faktury ustrukturyzowanej, wystawienie,
dostęp i odbieranie faktur ustrukturyzowanych, nadawanie/odbieranie uprawnień i uwierzytelnienie
w Krajowym Systemie e-faktur, przechowywanie, data wystawienia i otrzymania faktury ustrukturyzowanej),
- ustrukturyzowane faktury elektroniczne w zamówieniach publicznych,
- faktury wystawiane do paragonów oraz problem faktury uproszczonej w postaci paragonu fiskalnego,
- faktury zaliczkowe,
- faktury i noty korygujące – kwestia anulowania faktury,
- duplikaty faktu,r
- autentyczność, integralności treści oraz czytelność faktury,
- terminy wystawiania faktur, faktur i not korygujących oraz duplikatów faktur,
- odpowiedniki faktur wewnętrznych,
- faktury VAT RR,
- przechowanie faktur,
- JPK_FA i JPK_FA_RR.
- jsfp – zasady zwolnień z obowiązku stosowania kas fiskalnych,
- kasy on-line oraz kasy wirtualne w jsfp,
- obowiązki związane ze stosowaniem kas rejestrujących,
- ulga na zakup kasy fiskalnej,
- problem e-paragonu,
- odroczenie obowiązku połączenia kasy fiskalnej on-line z terminalem płatniczym.
9. JPK_VAT
- kasy on-line oraz kasy wirtualne w jsfp,
- obowiązki związane ze stosowaniem kas rejestrujących,
- ulga na zakup kasy fiskalnej,
- problem e-paragonu,
- odroczenie obowiązku połączenia kasy fiskalnej on-line z terminalem płatniczym.
- wersje JPK_V7M(2) i JPK_V7M(2),
- dodatkowe oznaczenia w ewidencji sprzedaży (RO, WEW i FP) oraz ewidencji zakupu (VAT_RR, WEW i MK),
- kody GTU i oznaczenia procedur (np. TP) w ewidencji sprzedaży oraz oznaczenie IMP w ewidencji zakupu,
- zasady korekt plików JPK_VAT,
- kara porządkowa za błędy w ewidencji JPK_VAT.
10. Pozostałe ważne zagadnienia związane z rozliczeniem podatku VAT w jsfp
- dodatkowe oznaczenia w ewidencji sprzedaży (RO, WEW i FP) oraz ewidencji zakupu (VAT_RR, WEW i MK),
- kody GTU i oznaczenia procedur (np. TP) w ewidencji sprzedaży oraz oznaczenie IMP w ewidencji zakupu,
- zasady korekt plików JPK_VAT,
- kara porządkowa za błędy w ewidencji JPK_VAT.
- mechanizm podzielonej płatności i rachunek VAT,
- ulga na złe długi,
- solidarna odpowiedzialność za niezapłacony przez kontrahenta podatek VAT – jak jej uniknąć,
- czynności nieodpłatne w jsfp,
- import usług i WNT w jsfp,
11. Projektowane zmiany VAT:
- ulga na złe długi,
- solidarna odpowiedzialność za niezapłacony przez kontrahenta podatek VAT – jak jej uniknąć,
- czynności nieodpłatne w jsfp,
- import usług i WNT w jsfp,
- obowiązkowy KseF,
- VAT SLIM 3.
12. Wybrane orzecznictwo: TSWE, NSA, WSA i organów podatkowych.- VAT SLIM 3.
13. Odpowiedzi na pytania uczestników.
jak się zapisać
Zgłoszenia udziału w szkoleniu przyjmujemy:
- za pośrednictwem formularza zgłoszeniowego (ZAPISZ SIĘ)
- za pośrednictwem poczty elektronicznej: webinaria@oddk.pl
Wpłaty prosimy dokonywać w biurze ODDK lub na konto:
Santander Bank Polska S.A. 1 O. w Gdańsku 08 1090 1098 0000 0000 0901 5775
Masz pytania?
Zadzwoń: 58 735 72 45 lub 58 735 72 50
- za pośrednictwem formularza zgłoszeniowego (ZAPISZ SIĘ)
- za pośrednictwem poczty elektronicznej: webinaria@oddk.pl
Wpłaty prosimy dokonywać w biurze ODDK lub na konto:
Santander Bank Polska S.A. 1 O. w Gdańsku 08 1090 1098 0000 0000 0901 5775
Masz pytania?
Zadzwoń: 58 735 72 45 lub 58 735 72 50
